Auto na leasing, nebo půjčka? Srovnání pro soukromníky i firmy

Modelový výpočet: kolik přeplatím na leasingu a na úvěru

Kolik přeplatíte, záleží na úroku, poplatcích a pojištění, ne na tom, zda se produkt jmenuje leasing, nebo úvěr. Porovnávejte vždy RPSN a celkovou splatnou částku.

Příklad: ojeté auto za 400 000 Kč, vlastní peníze 80 000 Kč (akontace nebo vlastní zdroje), financuje se 320 000 Kč na 48 měsíců. Úrokové sazby jsou jen ilustrační předpoklad, ne nabídka konkrétní instituce:

Varianta	Předpokládaná sazba	Měsíční splátka	Úroky celkem za 4 roky
Bankovní úvěr	8 % p. a.	asi 7 800 Kč	asi 55 000 Kč
Finanční leasing	9 % p. a.	asi 8 000 Kč	asi 62 000 Kč
Úvěr u prodejce s vyšší sazbou	12 % p. a.	asi 8 400 Kč	asi 84 000 Kč

K leasingu ještě připočtěte povinné havarijní pojištění na celou dobu. U auta za 400 000 Kč jde o desítky tisíc korun za čtyři roky, podle věku řidiče a spoluúčasti. Kolik havarijní pojištění u ojetiny stojí, popisuje článek havarijní pojištění: cena. Pokud byste ho u úvěru stejně platili, rozdíl se smaže; pokud ne, vychází úvěr u soukromníka levněji.

Leasing na ojeté auto: kalkulačka

Měsíční splátku si spočítáte sami podle vzorce anuity:

splátka = J × i / (1 − (1 + i)^−n)

kde J je financovaná částka, i měsíční sazba (roční sazba / 12) a n počet splátek. Pro 320 000 Kč, 9 % ročně a 48 splátek: i = 0,0075, splátka ≈ 7 963 Kč. Výsledek srovnejte s nabídkou: pokud je splátka v nabídce výrazně vyšší, obsahuje poplatky nebo pojištění.

U ojetin leasingové společnosti obvykle omezují stáří auta na konci smlouvy a požadují vyšší akontaci. Podmínky se mezi poskytovateli liší, proto si nechte dát návrh smlouvy a sazebník předem.

Vyplatí se auto na leasing soukromé osobě?

Soukromé osobě se finanční leasing vyplatí jen výjimečně. Obvykle v těchto případech:

• prodejce nabízí akční leasing se zvýhodněnou sazbou nebo dotovaným pojištěním,
• chcete havarijní pojištění tak jako tak a leasingovka ho nabízí levněji než trh,
• nedosáhnete na bankovní úvěr bez zajištění, ale leasingovka vás přijme, protože auto zůstává jejím majetkem.

Ve většině ostatních případů je půjčka na auto jednodušší: auto je vaše, můžete ho kdykoli prodat a nemusíte platit pojištění, které nechcete. Celkový pohled na financování ojetin najdete v článku ojeté auto na splátky nebo leasing.

Pozor na nabídky „bez registru“ a zpětný leasing, kde přeplatek bývá řádově vyšší. Rizika rozebírá článek auto na splátky bez registru.

Co je výhodnější pro OSVČ: leasing, nebo úvěr?

Pro OSVČ a firmy je rozdíl hlavně v daních. Obě varianty lze zahrnout do výdajů, ale jiným způsobem:

• Úvěr: auto je váš majetek, do výdajů jdou daňové odpisy a úroky z úvěru. Podle § 30e zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, se u osobního auta (kategorie M1) uznává odpis jen v poměru 2 000 000 Kč ke vstupní ceně. U dražšího auta tedy část odpisů daňově neuplatníte.
• Finanční leasing: do výdajů jdou splátky (úplata u finančního leasingu). Podle § 30f stejného zákona se u vozidel M1 uznávají jen v poměru 2 000 000 Kč k úhrnu úplat.
• Operativní leasing: výdajem je nájemné; jak funguje a kdy dává smysl, popisuje článek auto na operativní leasing.

Pro auta do 2 milionů Kč tak limit nehraje roli. Rozhoduje cash flow (leasing rozloží výdaje rovnoměrně do splátek, odpisy jsou dané odpisovým plánem) a to, zda auto chcete po letech vlastnit.

U plátců DPH záleží i na tom, jak smlouva řeší odkup. Leasing se sjednanou povinností auto koupit se z pohledu DPH může posuzovat jinak než leasing s pouhou možností odkupu. Pokud auto používáte i soukromě, odpočet DPH se krátí. Konkrétní smlouvu proto nechte posoudit účetní nebo daňovým poradcem.

Na co se dívat ve smlouvě

Ať zvolíte leasing, nebo úvěr, ve smlouvě a předsmluvních informacích hledejte tyto body:

1. RPSN a celková částka, kterou zaplatíte – to je jediné férové srovnání.
2. Poplatky za uzavření, správu, předčasné splacení a vedení účtu.
3. Povinné pojištění – kde ho musíte sjednat a kolik stojí.
4. Sankce při prodlení a podmínky, kdy může poskytovatel smlouvu ukončit a auto odebrat.
5. Odkupní cena u leasingu a co se stane při totální škodě.
6. Omezení – zahraničí, úpravy, nájezd.

Nezapomeňte, že se financuje cena auta, ne jeho hodnota. Přeplacené auto na úvěr je dvojitá ztráta. Než podepíšete, ověřte si cenu přes ocenění zdarma, které ji porovná s aktuálními inzeráty srovnatelných aut.

Časté otázky

Jaký je rozdíl mezi leasingem a úvěrem na auto?

U finančního leasingu je vlastníkem auta až do odkupu leasingová společnost a vy jste provozovatel. U úvěru je auto vaše od začátku a dlužíte peníze. Leasing obvykle vyžaduje akontaci a havarijní pojištění, úvěr často ne.

Kdy se vyplatí auto na leasing?

Leasing se vyplatí hlavně OSVČ a firmám, které chtějí rozložit výdaje do splátek, nebo při akční nabídce prodejce se zvýhodněnou sazbou a pojištěním. Soukromé osobě obvykle vyjde levněji bankovní úvěr bez povinného havarijního pojištění.

Kolik přeplatím na leasingu?

Přeplatek určuje sazba, poplatky a pojištění. Při financování 320 000 Kč na 4 roky a sazbě 9 % ročně zaplatíte na úrocích asi 62 000 Kč, k tomu povinné havarijní pojištění. Vždy porovnávejte RPSN a celkovou splatnou částku.

Co je lepší, leasing, nebo úvěr?

Pro soukromou osobu je obvykle lepší úvěr, protože auto vlastníte a máte volnost. Leasing může být výhodnější, pokud ho prodejce dotuje nebo pokud nedosáhnete na bankovní úvěr. Pro podnikatele rozhodují daňové a účetní dopady.

Komu patří auto na leasing?

Auto na finanční leasing patří leasingové společnosti až do zaplacení poslední splátky a odkupu. Vy jste zapsaní jako provozovatel a staráte se o pojištění, STK a servis. Vlastníkem se stanete po odkupu a zápisu změny v registru vozidel.